公司员工有些社保公积金是另一家分公司购买的。我们公司发工资又扣了社保公积金这部分。购买的这个钱也没有给分公司。怎么做分录。比如工资6256.11月社保个人部分362.7.公司部分885.63.公积金公司100，个人100.计提和确认分录怎么做账？麻烦写仔细一点分录。
问题已解决
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#税务#
84785004 | 提问时间：2021 12/14 16:23
您好，1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4 上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
2021 12/14 16:39
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