甲企业为增值税小规模纳税人,选择按月申报缴纳增值税,本年7月销售资产货物取得含税收入12万元,销售自己使用过2年的设备,取得含税收入4万元,购入货物取得的增值税专用发票上注明金额5万元、增值税税额0.65万元,则该企业当月应纳增值税为( )万元。
A
0.35
B
0.41
C
0.43
D
0.47
问题已解决
所属话题:
#实务#
84785002 | 提问时间:2021 12/14 11:40
你好,该企业当月应纳增值税=12万/1.03*3%+4万/1.03*2%
这里的进项税额不能抵扣
2021 12/14 11:41
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