上月向农民收购的玉米因保管不善霉烂，账面成本9500，（含运费500）购进的进项税额已抵扣问“这个进项税转出怎么算”_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

上月向农民收购的玉米因保管不善霉烂，账面成本9500，（含运费500）购进的进项税额已抵扣问“这个进项税转出怎么算”

84784952 | 提问时间：2021 11/25 09:23

朴老师

金牌答疑老师

职称：会计师

9500*9% 这个金额转出就行了

2021 11/25 09:24

2条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

上月向农民收购的用于生产玉米种的玉米，因保管不善霉烂，账面成本3740元，含运费100元已抵扣购进项税额求转出的进项税额

1562

上月向农民收购的用于生产玉米渣的玉米因保管不善而霉烂，账面成本3740元(含运费100元)，已抵扣进项税额。进项税额转出是3640÷(1-9%)×9%+100×9% 因管理不善丢失上月从一般纳税人购入的包装物一批，账面成本20000元，含运费1800，已抵扣进项税额。我算的是18200÷（1-13%）×13%+1800×9% 和答案不一样，为什么这里不用除以1-13%了呢，谢谢老师

1071

请问，上月向农民收购用于生产玉米渣的玉米因保管不善霉烂，账面成本3740元（含运费100元），已抵扣进项税额，是用（账面成本-运费）/（1-9%）×9% 这个，当期因管理不善丢失上月一般纳税人处购入的包装物一批，账面成本20000元（含运费1800元），已抵扣进项税额，是用（20000-1800）×13%，为什么第一个要除以（1-9%）

1215

因管理不善造成上个月从农民手中购进的水果霉烂变质，账面成本为2700元（不含运费）。这个进项税额转出怎么计算啊

3023

上月向农民收购的小米因保管不善在仓库中发生霉烂，账面成本4520元，在收购该批小米时，食品厂向农民开具了收购凭证；

520

最新问答

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果