小规模 6月开了一张专票已缴纳的税款 7月开了作废开了负数发票10月去税局留抵抵扣怎么做会计分录呢_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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小规模 6月开了一张专票已缴纳的税款 7月开了作废开了负数发票10月去税局留抵抵扣怎么做会计分录呢

84784987 | 提问时间：2021 11/19 11:21

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；那你之前缴纳是做借应交税费-应交增值税贷银行存款；就等着发生了收入计提增值税做贷方去；差异金额你在做缴纳借应交税费-应交增值税贷银行存款即可

2021 11/19 11:28

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