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老师，子公司销售给母公司商品，母公司作为福利发放了，在做合并抵销分录时该怎么做？图片中的科目是母公司发放福利时按部门发放时做的，合并抵销分录该怎么做？
84785001 | 提问时间：2021 11/08 11:31
陈诗晗老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,高级会计师
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那你这个相当于就是已经发放给员工了，就已经不在公司了，那么你这边直接是借营业收入贷营业成本，他们之前的那个销售金额就可以了。
2021 11/08 11:58

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