老师，我们是小规模.然后代开了几分专票，税也扣了，后面作废了几份，到时季度申报时增值税季度申报是报表该怎么填呢，（比如作废的发票还可以抵扣的税额为300）_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，我们是小规模.然后代开了几分专票，税也扣了，后面作废了几份，到时季度申报时增值税季度申报是报表该怎么填呢，（比如作废的发票还可以抵扣的税额为300）

84785029 | 提问时间：2021 08/18 18:05

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你好，作废的专票不需要再填写了，你预缴的税款，在倒数第二行主表里面显示，如果多交了，你的最后一行是个负数。

2021 08/18 18:07

2条追问解答查看全部

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