2×18年度的应纳税所得额利润总额3000-因固定资产产生的应纳税暂时性差异20+罚款200=3180(万元)，当期应交所得税=3180*25%=795(万元)。借：所得税费用795 贷：应交税费—一应交所得税795 老师好，这个不用考虑递延吗_中级职称_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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2×18年度的应纳税所得额利润总额3000-因固定资产产生的应纳税暂时性差异20+罚款200=3180(万元)，当期应交所得税=3180*25%=795(万元)。借：所得税费用795 贷：应交税费—一应交所得税795 老师好，这个不用考虑递延吗

84785046 | 提问时间：2021 08/11 21:40

朱小慧老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,初级会计师

您好是不是题目要求的计算的是应纳税税额固定资产形成的是递延所得税计入所得税费用但不是当期应纳的税额

2021 08/11 21:46

4条追问解答查看全部

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