问题详情
问题已解决
所属话题:
#实务#
坐落在市区的某日化厂为增值税一般纳税人,2019年12月进口一批高档香水精,支付成交价格85万元,运抵我国境内输入地点起卸前的运费及保险费共计5万元,日化厂缴纳进口环节税金后海关放行并开具了海关进口增值税专用缴款书;日化厂当月领用进口高档香水精的80%用于生产高档化妆品。本月从国内购进材料取得增值税专用发票,注明价款120万元、增值税15.6万元,销售商档化妆品取得不含税销售额500万元。要求计算:(已知:本月取得的增值税抵扣凭证在本月申报抵扣,关税税率为50%,消费税税率为15%) 1.(1)该日化厂本月应向税务机关缴纳的增值税; 2.(2)该日化厂本月应向税务机关缴纳的消费税; 3.(3)该日化厂本月应向税务机关缴纳的城建税、教育费附加和地方教育附加合计;
84785006 | 提问时间:2021 08/02 11:23
暖暖老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
1.(1)该日化厂本月应向税务机关缴纳的增值税; 500*13%-15.6-(85+5)*(1+50%)/(1-15%)*13%=28.75
2021 08/02 11:29
4条追问解答 查看全部
相关问答
查看更多
下载APP,拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取