对价1000万购买名盛，100%处置，处置价款1000万，子公司亏损986万，我们做了一笔合并报表分录，借：投资收益-986 贷：未分配利润 -986万，个别报表分录：借：银行存款1000 贷：长期股权投资 1000，处置子公司只编制合并利润表，那投资收益-986万合并了，未分配利润-986万是资产负债表的科目，可是处置子公司不编制合并资产负债表，这个数字该怎么处理，还有资产负债表和利润表怎么勾稽呢？