问题详情
问题已解决
所属话题：
#税务师#
企业所得税，第一季度利润总额很高，但上一年未分配利润有亏损，弥补后还是亏损。请问当季是按本季度利润总额交所得税，还是弥补上年亏损后的金额交企业所得税？
84784949 | 提问时间：2021 03/24 16:34
meizi老师
金牌答疑老师
职称：中级会计师
免费直播
你好 你们是1季度的 有盈利的话 是先预缴的。 如果你们当地是汇算之后才能弥补亏损的话。 一般要2季度才可以弥补的。看你们地方系统是不是这样
2021 03/24 16:34
6条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
企业所得税汇算清缴表，企业所得税弥补亏损明细表，可结转以后年度弥补的亏损额，是税前的利润总额？弥补亏损额，不应该是扣除企业所得税后额净利润吗 2277
老师企业所得税弥补亏损都是在第几季度预缴申报时弥补亏损呢？谢谢 924
老师 企业所得税弥补亏损是弥补前几年？ 1497
老师，会计利润亏损的弥补和企业所得税亏损的弥补有何差异 101
老师，2019年企业所得税季报A表本年累计的利润总额是30000元，但是我去年有亏损是600000万，这个第八行弥补以前年度亏损金额怎么填写？ 460
最新问答
查看更多
A6HL10【问1 本题题干中并未说明已收到现金股利、答案中为何要做第二笔分录？问2 考试时遇到这种情况 我处于保险期间把第二笔分录做出来 老师会不会觉得‘又没说收到 你为啥做个收到的'而扣分（想问注会考试判卷规则 是不是不确定该不该写的 就多写上先】2×22年，乙公司实现净利润1 000万元，确认其他综合收益200万元，乙公司除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动（增加）为100万元。假定乙公司在2×22年一直未进行利润分配。2×23年前6个月乙公司实现的净利润为560万元，分配现金股利60万元。无其他的所有者权益变动事项。 　　要求：根据资料（2），编制甲公司2×22年和2×23年长期股权投资相关会计分录。 　　答案：借：应收股利　（60×60％）36 　　　贷：投资收益　　　　　　　36 　　借：银行存款　　　　　　　36 　　　　贷：应收股利　（60×60％）36 昨天
老师，我们公司的全年一次性奖金产生的个税由公司来承担，这个怎么做分录？能否直接进入到营业外支出里面？ 昨天
老师，如何在电子税务局app上增加新的企业 昨天
在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 1个月前
会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 2个月前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册