同学，您好~ Monroe预计在1月借$10，000，在2月借$60，000，合计$70，000 1月底的预计现金余额=（期初余额）+（12月销售的现金回款）–（现金支出）–（月度现金费用）现金支出=60%的2月采购，1月的现金费用=$25，0000-$5，000折旧费用 1月底的预计现金余额=$30，000+$200，000–（0.6）（$350，000）-$20，000=$210，000–$210，000=$0因此，1月份需要借$10，000，为2月提供$10，000的期初余额。 2月底的预计现金余额=（期初余额）+（1月销售的现金回款）–（现金支出）–（现金费用）现金支出=60%的3月采购，2月的现金费用=$25，000–$5，000这就费用 2月底的预计现金余额=$10，000+$200，000–（0.6）（$400，000）–（$20，000）=$190，000–$240，000=-$50，000。因此，Monroe需要在2月借$60，000，为3月提供$10，000的期初余额