比如A公司在账上既有其他应收款，又有其他应付款，那年底能否对冲？？因为账上是这么入账的，收到往来款，借：银行存款，贷：其他应付款-A公司；支付往来款，借：其他应收款-A公司，贷：银行存款。导致挂了两个科目，账上做账是否正确？？请回答这两个问题，老师_CPA_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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比如A公司在账上既有其他应收款，又有其他应付款，那年底能否对冲？？因为账上是这么入账的，收到往来款，借：银行存款，贷：其他应付款-A公司；支付往来款，借：其他应收款-A公司，贷：银行存款。导致挂了两个科目，账上做账是否正确？？请回答这两个问题，老师

84784970 | 提问时间：2020 11/25 15:36

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好意思是同一个公司在你们公司下面有两个明细科目。那么你就做对冲。借其他应付款 -A公司贷其他应收款-A公司。对冲科目即可可以对冲。分录是可以这样来挂年末做一个对冲分录处理即可。

2020 11/25 15:37

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