问题详情
问题已解决
所属话题:
#中级职称#
居民企业2019年发生的业务如下:(1)销售产品取得收入2000万元。(2)全年销售成本1000万元,营业税金及附加100万元。(3)全年销售费用500万元,(含广告费400万元);全年管理费用200万元,(含业务招待费80万元);全年财务费用50万元。(4)接受捐赠材料一批,取得捐赠方开具的增值税专用发票上注明的价款10万元,增值税税额1.7万元;企业找一家运输公司将该批材料运回本企业,支付运杂费0.3万元;(5)转让一项商标所有权,取得营业外收入60万元;收取当年让渡专利使用权的专利实施许可费,取得其他业务收入10万元;取得国债利息收入2万元;(6)全年营业外支出40万元(含通过政府部门向灾区捐款20万元,直接对私立小学捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);(7)在A国设有分支机构(我国与A国已经缔结避免双重征税的协定),在A国的应纳税所得额为60万元,A国税率为20%,在A国已缴纳12万元的企业所得税。根据上述资料计算下列问题: (1) 该企业的会计利润总额; (2) 该企业对国债利息收入的纳税调整额;(3) 该企业对广告费用的纳税调整额; (4) 该企业对业
84785035 | 提问时间:2020 11/13 09:03
税务师王老师
金牌答疑老师
职称:税务师,初级会计师
你好,同学。正在为你解答。
2020 11/13 09:10
2条追问解答 查看全部
相关问答
查看更多
下载APP,拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取