老师,你好 我有笔内账分录不知如何写,想请教下。我司老板收到了一笔代收的预估税金,计提税金分录为:
借:其他应收-老板5万
贷:应交税费-增值税 3万
附加税2万
现在我们上月预缴了一部分税金:
借:应交增值税 1万
附加税0.5万
贷:银行存款1.5
这月又把剩下税金交完了,
借:应交增值税1万
附加税1万
实际我们老板代收的税金是五万,发现代收多了,与实际缴纳的税金(有进项抵扣)有个差额,代收多的部分要把它计入“营业外收入” 这笔分录我不知道借方是写哪个科目了。
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问题已解决
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84784961 | 提问时间:2020 11/11 15:22
我司老板收到了一笔代收的预估税金
这个是什么
是收入吗
2020 11/11 15:24
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