员工报销运费开的专票，其中一部分是他个人的，另一部分为报销，但开在一张里了，票面金额174，但我实际支付49，请问这样做分录对吗，借费用164.15，进项9.85，贷其他应付款49，营业外收入125，但是这个费用我觉得应该是49的费用不应该是票面费用啊_中级职称_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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员工报销运费开的专票，其中一部分是他个人的，另一部分为报销，但开在一张里了，票面金额174，但我实际支付49，请问这样做分录对吗，借费用164.15，进项9.85，贷其他应付款49，营业外收入125，但是这个费用我觉得应该是49的费用不应该是票面费用啊

84785030 | 提问时间：2020 09/03 16:23

张艳老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

您好，如果想多税前扣除的话，要这样做分录借：费用 164.15 进项 9.85 贷：库存现金 49 其他应付款 125 然后再做一笔借：其他应付款 125 贷：库存现金 125【这个转入内账或将钱给老板】

2020 09/03 16:30

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