1、某公司为上市公司,适用的企业所得税税率为25%,所得税采用资产负债表债务法核算。2018年年初”递延所得税负债"科目余额为0元,“递延所得税资产”科目余额为100万元,均为上年未弥补的亏损所确认的递延所得税资产。该公司2018年实现会计利润9600万元,在申报2018年度企业所得税时涉及以下事项:(1)2018年1月10日,公司取得某项商标,取得成本为2000万元,取得该项资产后,据各方面情况,企业无法合理预计其使用期限,从而将其作为使用寿命不确定的无形资产,但计税时按10年期限进行摊销。2018年12月31日,经减值测试,该商标发生100万元的减值损失。(2)2018年3月31日,公1、某公司为上市公司,适用的企业所得税税率为25%,所得税采用资产负债表债务法核算。2018年年初”递延所得税负债"科目余额为0元,“递延所得税资产”科目余额为100万元,均为上年未弥补的亏损所确认的递延所得税资产。该公司2018年实现会计利润9600万元,在申报2018年度企业所得税时涉及以下事项:
(1)2018年1月10日,公司取得某项商标,取得成本为2000万元,取得该项资产后,据各方面情况,
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84784972 | 提问时间:2020 07/01 22:42
你好,请问这个问题具体咨询什么
2020 07/02 08:46
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