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#中级职称#
万和公司现金收支比较稳定,根据以往经验,预计下年(按360天计算)现金需要量为800000元,企业现金不足时,由有价证券转换,现金与有价证券转换成本为每次400元,在当前资金市场条件下,有价证券的年利率为8%。请运用所学知识确定该公司最佳现金持有量以及在最佳现金持有量下的机会成本、转换成本、有价证券的交易次数及交易间隔期。
84784950 | 提问时间:2020 05/20 10:23
刘之寒老师
金牌答疑老师
职称:税务师
最佳现金持有量=(2*800000*400/8%)^(1/2)=89442.72 机会成本=89442.72/2*8%=3577.71 交易次数=800000/89442.72=8.94 转换成本=8.94*400=3577.71 交易间隔=360/8.94=40天
2020 05/20 11:08
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