老师小规模纳税人月末需要结转增值税吗？还是季末一起结转？借：应交税费-应交增值税贷：营业外收入_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师小规模纳税人月末需要结转增值税吗？还是季末一起结转？借：应交税费-应交增值税贷：营业外收入

84784980 | 提问时间：2020 05/18 11:48

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好小规模不需要结转的。你免增值税的转营业外收入。季末结转

2020 05/18 11:49

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

请问小规模纳税人，开普票的应交税费，季末怎么结转？借：应交税费-应交增值税，贷：营业外收入—增值税减免是这样处理吗

504

小规模纳税人，月末免交增值税分录：借：应交税费——应交增值税贷：营业外收入结转收入的时候，这个营业外收入结转吗

866

你好老师，请问：　小规模纳税人季末超过30万，要交增值税。月末的分录是：借：银行存款　贷：主营业务收入　贷：应交税费-应交增值税　；　季末用结转增值税吗？怎么结转？

686

老师，小规模纳税人季末关于增值税的两种方式，一种不需要交借：应交税费-应交增值税贷：营业外收入另一种交借：应交税费-应交增值税贷：应交税费-未交增值税，这两笔分录对吗

650

老师，如果小规模纳税人，销售收入没有达到征税，应交税费-应交增值税。到月末做账是结转减免增值税对吗？借:应交税费-应交增值税贷:营业外收入-减免税额收入对吗？

818

最新问答

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果