上年12月份暂估的一笔费用，发票在3月才收到，跨年了，3月份是把上年暂估时那笔分录再红字做一笔分录全部冲回，然后再重新做一笔正数蓝字分录么？请问跨年冲上年暂估必须用红字做是吧
问题已解决
所属话题：
#实务#
84784999 | 提问时间：2020 04/27 10:10
年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整
借：成本费用 贷：应付账款-暂估
下个月发票来了
贷：以前年度损益调整 贷：应付账款-暂估（红字）
借：以前年度损益调整 贷：应付账款-XX公司
最后 以前年度损益调整 结转至利润分配-未分配利润
2020 04/27 10:11
4条追问解答 查看全部
1399相关问答
查看更多最新问答
查看更多