老师你好，有个问题怎么也不明白，上个月暂估入账原材料一笔，借：原材料-暂估材料 100000，贷，应付账款-暂估入账 100000，这个月开票发票，冲暂估原材料，借：原材料-暂估入账 -100000，贷，应付账款-暂估入账 -100000，借：原材料-暂估入账 100000 原材料-A材料 50000 应缴税费-进项税 19500 贷：应付账款-某某公司 169500 总感觉哪里是错的，找不到问题，请老师帮忙解决_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师你好，有个问题怎么也不明白，上个月暂估入账原材料一笔，借：原材料-暂估材料 100000，贷，应付账款-暂估入账 100000，这个月开票发票，冲暂估原材料，借：原材料-暂估入账 -100000，贷，应付账款-暂估入账 -100000，借：原材料-暂估入账 100000 原材料-A材料 50000 应缴税费-进项税 19500 贷：应付账款-某某公司 169500 总感觉哪里是错的，找不到问题，请老师帮忙解决

84785018 | 提问时间：2020 04/23 17:44

西瓜老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师,中级会计师,注册会计师

二级明细科目错误，直接原材料就可以，不用写暂估入库

2020 04/23 17:47

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

去年的分录是：借：原材料100000 贷：应付账款-暂估款100000 工程施工合同成本-材料费100000 贷：原材料100000 借：主营业务成本100000 贷：工程施工合同成本-材料费100000那今年发票回来：借：原材料 -100000 贷：应付账款-暂估款-100000 借：原材料100000 贷：应付账款-某公司100000？

832

暂估入账，需要设二级科目如下：原材料-暂估入库库存商品-暂估价应付账款-应付暂估款这样对吗？

3673

17年暂估了一批原材料，做了结转，分录是：暂估入库：借-原材料-暂估45000 贷-应付账款45000结转分录：借-主营业务成本37000 贷-原材料-暂估3700018年收到票冲暂估：借-原材料-暂估-45000 贷-应付账款-45000入库：借-原材料-A23000 借-原材料-B23000 贷-应付账款45000这样做的话，月末余额A和B材料没有结转过，暂估出现负数，像这种情况我要怎么调整呢

858

老师好！工程企业材料款暂估入账时：借：原材料-暂估贷：应付账款-暂估对吗？当实际收到材料发票时，原材料是有明细的哈这个账应该怎么处理呢？进项税需要考虑吗？谢谢老师

275

暂估入账的原材料(假的)借原材料暂估贷：应付账款暂估请问接下来如何处理暂估入账

350

最新问答

收到这种发票企业要交税吗？ 49分钟前

我要注销公司，但是固定资产还有余额，应该怎么办 19小时前

想问一下，门业制造算哪个行业？ 21小时前

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 2天前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 2天前

下载APP，拍照搜题秒出结果