问题详情
问题已解决
所属话题：
#税务#
老师，2018年度购入的固定资产，当时税务上做了一次性扣除，产生了递延所得税，2019年处置了，那么涉及递延所得税转回，在汇算清缴表上怎么填？
84784952 | 提问时间：2020 04/23 12:30
陈诗晗老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,高级会计师
免费直播
你好，同学。 你在汇算的时候，不用额外体现这一笔。汇算是按你期末数填写相关数据， 你这资产处理掉了，期末账上也就不存在了的
2020 04/23 12:58
8条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
固定资产一次性税前扣除， 账务怎么处理？汇算清缴 会产生递延所得税差异吗？形成递延所得税负债？ 955
2018年所得税汇算清缴时，没有把2018年新购入的车辆一次性税前扣除，能在2019年一次性扣除吗？要怎么做？ 987
你好老师，如果涉及递延所得税资产汇算清缴在什么位置填？非常感谢 2333
汇算清缴表格填完了，不知道哪些方面的调整会涉及到递延所得税资产及负债呢 800
公司享受固定资产购进一次性扣除政策了，产生了税会差异，年底实际账务处理时用不用确认递延所得税负债呢?还是只汇算清缴时进行调整就行了。 404
最新问答
查看更多
足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里 昨天
自产产品给职工发工资。需要视同销售吗 昨天
想问一下这个怎么算综合起来不太会 （1）全年直接销售彩电取得不含税销售收入8000万元（不含换取原材料的部分），全年的原材料，取得增值税专用发票，注明税款为850万元（符合抵扣条件并已申报抵扣）. （2）企业将自产的一批彩电换取 A 公司的原材料，市场价值为200万元（不含税）．成本为130万元，企业已做销售账务处理。换取的原材料价值200万元（不含税）。双方均开具了专用发票。 （3）企业接受捐赠原材料一批，价值100万元（不含税）并取得捐赠方开具的增值税专用发票进项税额13万元，该项捐赠收入企业已计入营业外收入核算。 （4）1月1日，企业将闲置的机器设备出租给 B 公司，全年收取租金120万元（不含税）。 （5）企业全年彩电销售成本为4800万元（不含换取原材料的部分）；发生的销售费用为1800万元（其中广告费为1500万元）、管理费用为800万元（其中业务招待费为90万元， 昨天
CPA广告投放的原理是什么？ 6天前
契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册