问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
年报时，资产折旧，摊销及纳税调整明细表，账载金额原值是上年度的年末固定资产的余额吗？税收金额下的资产计税基础和资产折旧，摊销额是上年固定资产的折旧发生额吗？
84785044 | 提问时间：2020 04/22 14:02
朴老师
金牌答疑老师
职称：会计师
免费直播
账载金额原值是入账价值，计税基础也是入账价值，摊销额就是折旧发生额
2020 04/22 14:04

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
你好，我想问一下。年度汇算清缴资产折旧，摊销及纳税调整明细表的具体填写情况。账载金额下资产原值就是固定资产的原值，这个资产原值是不是和税收金额下的资产计税基础一致？税收金额下的税收折旧，摊销额是不是与账载金额下的本年折旧，摊销额一致？税收金额下的累计折旧，摊销额是不是与账载金额下的累计折旧，摊销额一致？谢谢了，每个问题都回答一下。说详细点 203
资产折旧摊销纳税调整明细表税收金额里面，资产计税基础，税收折旧额，累计折旧摊销额，是不是就是资产原值，本年折旧摊销额，累计折旧摊销额呢？ 991
请问汇算清缴资产折旧，滩销及纳税调整明细表里面，账载金额本年折旧摊销额是不是我本年折旧多少？累计折旧摊销额是不是我到现在全部折旧摊销额？税收金额资产计税基础是不是我固定资产的原值？税收折旧摊销额填什么？累计折旧摊销填什么？ 622
老师好，企业所有固定资产都已折旧完了，企业所得税汇算清缴时，要填资产折旧摊销调整明细表吗？如果填的话，是不是根据账上的金额，在所有固定资产中的电子设备这一行，账载金额中资产原值填50000，累计折旧摊销额40000，税收金额那栏资产计税基础50000 累计折旧摊销额40000？还要在纳税调整明细表中第32行资产折旧摊销那行账载金额填40000税收金额填40000吗？谢谢 643
老师，请问一下，企业所得税汇算清缴的时候，资产折旧，摊销纳税调整明细表里面，账载金额资产原值，本年折旧是填写本年固定资产与累计折旧的期末值是吗，累计折旧就是一直以来累计的折旧金额是吗，那税收金额下的资产计税基础与税收折旧、摊销额和累计折旧、摊销额是填写哪个金额呢？ 739
最新问答
查看更多
老师，第四、五怎么写呢，感觉很绕，麻烦老师了 昨天
老师，在企业所得税中，罚款是不是都不能税前扣除 昨天
某定期定额个体工商户，增值税小规模纳税人，发票货物劳务名称为：日用品，核定销售额9万元，所属期2024年第四季度开具专用发票不含税金额2万元；普通发票不含税金额3万元，税额300元。 问题： 1.核定销售额9万元，是指一个“月”的销售额还是一个“季度”的销售额？ 2.核定销售额9万元，我的理解应该是一个月的销售额，为什么申报时，“核定销售额”栏自动填报数据9万元？既然是季度申报，核定销售额应该是3个月的核定销售额共计27万元啊？ 3.所属期2024年第四季度增值税申报表“免税销售额”栏下面的“未达起征点销售额”栏填报多少元？ 4.这种情况下，有免税销售额，有专用发票销售额，还有核定销售额。该纳税人这个季度的增值税销售收入是多少？计算过程是？ 5.这个季度经营所得个人所得税申报的收入是多少元？ 昨天
在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 1个月前
会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 1个月前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册