问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
老师，我是小规模，生活服务业，1月开了普票和专票，专票部分要交税，普票免税。这个分录怎么做。2月和3月都是直接免税的，未开票，分录怎么做。是正常做应交税费然后转到营业外收入还是怎么做呢
84785026 | 提问时间：2020 04/16 19:38
路老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
免费直播
您好，平时根据开票金额正常做分录（应交税费），季末把不需要交的增值税转至营业外收入。
2020 04/16 19:40
6条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，小规模纳税人开出去的普票和专票怎么做分录？专票已交税了，怎么做？普票免税的，怎么做账呢 511
小规模，开了专票和普票，应交的税费，是只有专票部分吗？ 普票免税，是不是要填写什么表 227
公司1月开专票57200，普票23000 ，2月专票36000 ，普票85000；3月开专票16000，普票84000 ，怎么做实现收入分录 460
老师，小规模企业 ，1-3月的销售额已超30万，有部分是开了专票，有部分是开了普票，专票是正常交税，普票这部分是填在免税销售额这里对吗 518
小规模有普票和专票收入，在免普票增值税时，普票和专票怎么做账 246
最新问答
查看更多
请教老师，如图所示该题在计算2023年一般借款的加权平均利率时直接用的2022年的计算值，但是根据题目两笔一般借款一笔在2023年9月30日到期，另一笔在2023年5月31日到期，我认为2023年一般借款加权平均资本化利率=（2000*6%*9/12+3000*7%*5/12）/（2000*9/12+3000*5/12）=6.45%，资本化利率与参考答案直接取用的2022年资本化利率有所差异，请老师指正问题在哪儿？应该怎样理解参考答案 昨天
公司法第二百一十四条规定：“公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司注册资本。 　　公积金弥补公司亏损，应当先使用任意公积金和法定公积金；仍不能弥补的，可以按照规定使用资本公积金。 　　法定公积金转为增加注册资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五。” 请问“可以按照规定使用资本公积金”具体是按什么规定，需要经过什么程序、通过哪些部门批准才能使用资本公积金弥补亏损？ 昨天
请问下图题目中选项D，“公司具有法人资格”为正确选项，但是分公司根据教材描述是非法人，是题目有问题吗？ 另外还是教材中关于公司特征描述中的“独立法人性”与分公司非法人应该怎么理解呢？ 谢谢老师 昨天
湖南个体个人所得税申报中，哪些收入项目需要纳税人进行申报？ 2天前
银行app打印承兑汇票时如何保证打印的准确性和安全性？ 2天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册