你好老师，计提工资的时候一定要计提社保吗，那我只提公司缴纳的部分，个人的走其他应收款可以吗，因为存在公司代垫，个人未还的情况。借管理费用贷应付职工薪酬，其他应收款，或者我可以不提，在付款的时候走一下应付职工薪酬，可以吗？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

你好老师，计提工资的时候一定要计提社保吗，那我只提公司缴纳的部分，个人的走其他应收款可以吗，因为存在公司代垫，个人未还的情况。借管理费用贷应付职工薪酬，其他应收款，或者我可以不提，在付款的时候走一下应付职工薪酬，可以吗？

84784958 | 提问时间：2020 04/08 10:51

轶尘老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师

这个看你自己能把账搞平就行

2020 04/08 10:53

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，个人承担部分的社保是走应付职工薪酬好还是其他应付款或其他应收款好呢？

350

计提个人社保时，借：费用贷：应付职工薪酬-工资还是借：费用贷：应付职工薪酬-工资同时，借：应付职工薪酬-工资贷：其他应收款-个人社保？

785

借；管理费用等科目其他应收款（个人负担社保部分）贷；应付职工薪酬（应发金额）计提工资借；管理费用等科目贷；应付职工薪酬（应发金额）计提社保借;应付职工薪酬-社保个人部分贷；其他应付款-社保个人部分支付工资借；应付职工薪酬贷；银行存款（实发数）缴纳时借；其他应付款-社保个人部分贷；银行存款应付职工

1344

老师，计提本月社保，要计提公司部分和个人承担的是吗，借：管理费用其他应收款贷：应付职工薪酬对吗

76

老师工资的分录可以这样做吗计提借：管理费用～工资（工资+社保个人的）管理费用～社保（公司的）贷：应付职工薪酬～工资应付职工薪酬～社保发放借：应付职工薪酬～工资贷：应付职工薪酬～社保（个人）银行存款缴纳社保借：应付职工薪酬～社保（个人）应付职工薪酬～社保（公司）贷：银行存款

1257

最新问答

老师，公司要转让一个项目，项目前期发生了一些费用，暂时还没有任何资产，转让这些费用的时候给对方开什么发票？发票大类怎么选择？昨天

上下水改造工程由劳务公司开票，合同内容为下水管网安装等，开票直接开为建筑服务*劳务费可以吗昨天

房地产企业支付的工程质量检测费科目怎么做昨天

在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 1个月前

会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 1个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果