老师，我这有一个情况员工1月进入公司，未缴纳社保，但是做了借管理费用-职工工资 贷：应付职工薪酬-职工工资。缴纳时 ： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 以及其他应付款-总公司（因为社保为总公司代为缴纳，个人部分要付给总公司）。后来总公司要求我们对该员工在分公司进行缴纳。故要补齐1月的社保费。已通过银行缴纳。 我现在该如何做账处理