问一下这个递延所得税负债是怎么确定的？我按照我的方法，首先投资性房地产，是资产，所以比较账面价值是30000-1500=28500元，计税基础是38000元，所以资产的账面价值＜计税基础，这确认出来是可抵扣暂时性差异，产生了递延所得税资产啊？为啥会是负债呢？
问题已解决
所属话题：
#CPA#
84785027 | 提问时间：2020 02/13 17:02
你好，同学。
你这里的会计账面是38000，计税是28500，你这里反了。
税法上是不认可公允价值的。
2020 02/13 17:04
4条追问解答 查看全部
1176相关问答
查看更多最新问答
查看更多