您好 借：应交税费-应交增值税-销项税额 200000 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 150000 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 50000 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 500000 贷：应交税费-未交增值税 500000 借：应交税费-应交增值税-销项税额 500000 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 50000 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 100000 借：应交税费-未交增值税 500000 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 500000 上面是9月跟10月的分录 您后面两个月参照这样就好了 这样写了分录 年末不需要再结转了