我单位现在账面上挂着应付账款A单位6元。现查明原因：A单位在开最后一次发票多开了6元发票，经跟A公司联系，A公司这张票不冲红了。我单位该如何处理这6元的应付账款？专票的话要不要考虑6元对应的进项税额？ 原来收到票时做的是：借：在建工程 税金 贷：应付账款 让对方出个证明，估计不太行了，是不是自己单位工程部门出个情况说明，我账务冲在建工程处理掉就好？