问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
企业所得税汇算清缴的主表资产减值损失与纳税调整项目明细表中的资产减值准备金有勾稽关系吗
84784996 | 提问时间：2019 10/10 16:11
何江何老师
金牌答疑老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
免费直播
你好同学没有关系的，减值准备是累计的金额，而资产减值损失是本期的金额，同学。
2019 10/10 16:19

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，请问我们2019年计提了资产减值损失，汇算清缴的时候调增了，2020年转回了部分计提的资产减值损失，那2020年汇算清缴的时候A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表是不是要做调减，填转回那部分金额的负数 1012
资产减值准备金，需要在汇算清缴的售后调增 524
王老师您好，汇算清缴的我公司主表减：资产减值损失为-235130.39元，纳税调整明细表资产减值损失我没填金额，现在反馈我公司年报主表（A100000）第7行“减：资产减值损失”金额不等于年报纳税调整项目明细表（A10500）中的第33行“资产减值准备金”反向纳税调整金额。 可是我要在纳税调整项目明细表填-235130.39元，主表纳税调减减少额就会增加-235130.39元，导致利润表会与实际报表有差额，这个我该怎么处理？ -235130.39元，是2021年末贷款余额比2020年末贷款余额减少，计提贷款损失准备金就冲回-235130.39元 344
资产减值损失计提超支，汇算清缴纳税调整 应该是在《A105000纳税调整项目明细表》中的第33行 资产减值准备金 ,还是在第34行 资产损失 体现呢； 379
汇算清缴的时候 利润表中的资产减值损失要填在哪里 7929
最新问答
查看更多
某公司有一投资项目，需要投资6000万元（5400万元用于购买设备，600万元用于追加流动资金）。预期该项目可使企业销售收入增加：第一年为2500万元，第二年为4000万元，第三年为6200万元；经营成本增加：第一年为500万元，第二年为1000万元，第三年为1200万元：第3 年末项目结束，收回流动资金600万元。假设公司适用的所得税率40%，固定资产按3年用直线法折旧并不计残值。公司要求的最低投资报酬率为10%。 　　要求： 　　（1）计算该项目的现金流量； 　　（2）计算该项目的投资回收期； 　　（3）计算该项目的投资报酬率； （4）计算该项目的净现值； （5）计算该项目的获利指数； 　　（6）如果不考虑其他因素，你认为该项目应否被接受? 昨天
一个手机号只能绑定一个企业的电子税务局吗 昨天
我们公司现在有笔应收账款9万收不回来，对方用一辆货车抵账，对方是辽宁的，我们是安徽的，当时办理车辆过户的时候，车管所说不可以公司对公司过户，必须走个人。所以就对方公司转给了个人(我们公司员工），开了一张4万元的车辆发票，然后个人又转卖给我们公司，开了一张6.8万元的发票。现在的问题的，我要是想直接充这笔9万元的坏账，账应该怎么做？税应该怎么交？如果不牵扯到第三方，就好做。正常来说我应该是 借：固定资产4万 管理费用-坏账 5万 贷：应收账款 9万。现在牵扯到第三方，这个怎么做呢？而且第三方卖给公司，他还得交个人所得税。这个产生的个税，可以入公司账吗？ 昨天
CPA广告投放的原理是什么？ 5天前
契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册