你好，就是客户的朋友需要买机器 然后客户这边需要进项 客户的朋友就用他个人的账户汇款到客户的对公账户里，这比钱是7月和8月分两个月汇进来的 我把会计分录做到其他应付款了 借：银行存款 贷其他应付款-个人名字 然后这个月进项开回来了，开的是公司名字 那其他应付款一直在贷方这样应该怎么处理？