请问老师，做汇算清缴时说应付职工薪酬那是要填科目余额表应付职工薪酬借方发生额还是整个一年内支付的实际工资数，因为应付职工薪酬借方还包括了代缴的工资，代扣的社保公积金了 我主管说计提工资时直接要我计提实发金额，我7月就直接计提的实发金额，然后我现在做8月的帐发现个税没有计提，以前我都是直接计提在工资里面的