问题详情
问题已解决
所属话题：
#税务#
老师您好！小规模纳税人，上一季度亏损，这一季度盈利需要交企业所得税吗
84784996 | 提问时间：2019 06/29 09:42
答疑郭老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师
免费直播
累计是亏损不用交的
2019 06/29 09:43
8条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
小规模纳税人，去年亏了20万，今年第一季度盈利20万，需要交企业所得税吗？还是弥补去年的亏损，第二个季度盈利在交 1963
老师请问，公司23年是亏损的状态，24年一季度有盈利需要交企业所得税，可是23年是亏损的，24年一季度还需要交所得税吗？ 2800
企业所得税，一季度亏损，二季度盈利，能先弥补一季度亏损吗？ 2583
就是我们2022年的那个是亏损，呃，100多万嘛，然后我们就是2023年，第一季度是盈利了50万，呃，就是要要要交那个企业所得税，嗯，那不可以用那个上年的那个呃亏损来弥补这个第一季度的那个盈利吗？ 400
老师，以前年度累计亏损，但今年一季度有盈利，今年一季度的盈利不能弥补以前年度的亏损，今年一季度还需要交企业所得税吗？ 665
最新问答
查看更多
企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012， 问题： 1.列支研发费用的工资和五险一金，其口径和A105050职工薪酬明细表的工资不同，因为A105050的工资是权责发生制，而不是收付实现制，比如，2023年12月计提的工资10000，在2024年1月才发放，这个10000元，计入2023年职工薪酬明细表的工资，但是个税要在2024年2月申报所属期2024年1月时才体现，对吗？2.社保是当月申报当月的，处理社保业务时，是否需要计提？3.如果上面个税和企业所得税工资口径理解正确，其对应关系就会错位一个月，对吗？4.但是社保是当月申报缴纳当月的，就意味着社保所属期和企业所得税职工薪酬明细表的社保相关行次的所属期是一一对应的，对吗？即2023年企业所得税年度申报职工薪酬明细表的社保相关行的数据就等于所属期2023年1至12月申报缴纳企业负担部分的社保，对吗？ 昨天
合并报表抵消分录 盈余公积计提是用子公司调整后的利润算的吗？ 昨天
企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012， 问题： 1.第5行2.直接从事研发活动人员五险一金，这里的五险一金所属期和个人所得税扣缴申报的所属期是相同的，对吗？比如2023年12月，实际应发工资8000元，当月申报缴纳五险一金2000元，虽然是在2024年1月申报2023年12月个税，但是这里的工资8000和五险一金2000，都是列入2023年研发费用成本，对吗？2.是否可以这样理解：2023年可以列支研发费用的工资和五险一金，分别等于2023年1至12月，应发研发人员工资（也就是所属期2023年1到12月的个税扣缴申报表的第一行“收入”）和2023年1至12月实际申报缴纳的五险一金，对吗？ 昨天
如何确定固定资产改良折旧的有效期限？ 昨天
归还欠款对企业利润表有何影响？ 昨天
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册