问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
我们是执行小企业会计准则的，这次汇算清缴退税10万，根据小企业准则可以适用未来法，就是可以直接计入到当期损益，那我直接做的分录是： 借：应交税费-应交企业所得税10万 贷：所得税费用10万， 借：银行存款10万 贷：应交税费-应交企业所得税10万 这样可以吗？还是必须要计入到2018年里，
84785021 | 提问时间：2019 05/20 15:51
辜老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,中级会计师
免费直播
你好，可以这样账务处理的
2019 05/20 15:52
19条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
企业收到税局退回去年预缴的企业所得税10万，是这样做账我之前缴费的时候已经 计提过了 借：所得税费用，10万 贷：应交税费-应交所得税，10万 缴款时， 借：应交税费-应交所得税，10万 贷：银行存款10万 1.收到退税款 借::银行存款10万 贷:应交税费--应交所得税.10万 2.结转 借:应交税费--应交所得税10万 贷:以前年度损益调整10万 同时 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配--未分配利润10万 687
业务招待费汇算清缴完需要交所得税，实行小企业会计准则，能直接做分录借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款吗 602
执行小企业会计准则，汇算清缴补税，分录是不是，借所得税，贷应交税费，交的时候借应交，贷银行 465
老师好 小企业会计准测 企业所得税汇算清缴补交所得税分录是不是直接计入当期啊 借：所得税费 贷：应交税费-应交所得税费 借：应交税费-应交所得税费 贷：银行存款 结转 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交企业所得税 653
假如进项9万，销项10万，分录这么做对吗？借：应交税费-应交增值税-销项税额10万 贷：应交税费-应交增值税-进项税额9万 应交税费-应交增值税-转出未交增值税1万。 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1万 贷：应交税费-未交增值税1万 565
最新问答
查看更多
老师 这题我想问下固定资产的入账价值核算不是包含增值税的吗 昨天
如果“增值税上不视同销售”，但在“所得税上视同销售”，这种情况需要做借、贷的会计分录体现所得税视同销售吗，还是不需要做分录直接调表就可以呀？ 昨天
关于“捆绑销售”我们财务说在一起卖的商品，看这个商品里的单独物件如果不能单独使用那就不属于捆绑销售，比如“血糖仪”里面有“血糖仪、测血糖的笔、针、试纸”但是这4样东西分别单独使用都不能测血糖，只有这4样东西在一起才能实现测血糖的功能。所以这个血糖仪里面的4样东西就不属于捆绑销售，而是属于一个商品。再比如酸奶6个装链接在一起卖，财务说这个不属于捆绑销售，这个属于商家统一销售的量就是这样的6瓶的量。那我想问一下，如果签字笔，一盒是10支装，如果这个文具店卖签字笔是一盒一盒（10支）卖，不单独卖一支笔，签字笔本身一支就可以写字可以单独使用，但商家是一盒起卖，这种情况究竟属不属于捆绑销售呢？为什么？ 昨天
在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 1个月前
会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 1个月前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册