老师 我们全年下来 亏损了 但是交了96.78的税 如果不想退税 怎么调平呢 账上还有处理吗
问题已解决
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84784950 | 提问时间：2019 05/17 18:47
你亏损这个是账上的吧，不是所得税申报上面吧，这个不调，你按你们实际需要交直接做就可以，计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税
同时调整未分配利润
借：利润分配－未分配利润
贷：以前年度损益调整。
补交税款时
借：应交税费－应交企业所得税
贷：银行存款
2019 05/17 18:59
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