老师您好，1.小规模的旅游行业，实行差额征收所得税 增值税的附表资料应该怎么填写？第五栏填全部含税收入，第六栏填扣除数还是不填？ 2.这个问题很重要，我现在按如下做账： 取得收入 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 发生支出 借；主营业务成本 应交税费 贷；银行存款 缴纳税款 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款（金额就是应交税费的贷方与借方的差额） 导致了我的利润表收入是很大的，比如收入100万，成本50万，但是我的增值税是按照100-50的确认收入的啊，我所得税按照这个利润表填写就不对了。是不是应该按照扣除后的收入填表格呢？