老师我这账捐赠支出企业所得税汇算清缴应该怎么填列填在第几行呢_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师我这账捐赠支出企业所得税汇算清缴应该怎么填列填在第几行呢

84785025 | 提问时间：2019 05/04 15:09

三宝老师

金牌答疑老师

职称：高级会计师,税务师

你这是公益性捐赠，填第7行和第3行

2019 05/04 15:13

7条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

企业所得税汇算清缴表105070（捐赠支出，行次里边的账载金额是指那一样的，这个表要怎么填写呢

399

捐赠给学校的助学金可以在汇算清缴捐赠支出及纳税调整明细表中填列吗？如果可以填写哪一项？

370

无票支出在汇算清缴时，是填列在扣除类调整项目30行-其他栏次还是45行-其他栏次

159

辞退福利所得税汇算清缴应该如何填列？《职工薪酬支出及纳税调整明细表》合并在工资薪金还是第12行其他？

461

老师好！问下企业所得税汇算清缴中，捐赠支出表里，如果公益性捐赠支出为100万，允许扣除的限额是60万，需要调整40万，然后公益性捐赠支出视同销售收入的不含增值税的公允价格是120万，那公益性捐赠调整表该如何填列？A105000表里的视同销售收入怎么填？视同销售成本怎么填？第30行其他行又该如何填呢？

346

最新问答

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果