上月公司给员工垫付了社保费用，这个月做工资表时直接把费用扣除了，这个月工资怎么做账，差额还在账上挂着_CPA_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

上月公司给员工垫付了社保费用，这个月做工资表时直接把费用扣除了，这个月工资怎么做账，差额还在账上挂着

84785012 | 提问时间：2019 04/09 10:22

小黎老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好，计提工资，借管理费用贷应付职工福利，发工资，借应付职工薪酬贷银行存款其他应收款社保应交个人所得税

2019 04/09 10:24

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，比如我们开票3000给客户，客户给我们开费用票是收据200，给我们打款2800，直接把200费用扣除了，我们怎么做账呢老师，这200怎么做账呢老师

329

老师公司成立前的开办费，是公司的股东控股的公司垫付的，发票也是直接入的垫付公司的账，人员工资、社保、公积金也是垫付公司发放、申报的。从24年1月一直垫付到6月公司成立，金额加起来得有一百万。现在要怎么还这笔钱，需要哪些资料辅助垫付的费用垫付公司已经开票入他们公司账了，工资也是垫付工资申报了纳税了。这些费用算是他们公司当做费用入账了，这个怎么办

90

老师，我们账务处理里面有一个月有会计做错账的，一个公积金应该在其他应付款里面的他全部做管理费用研发公积金里面了，还有一个月社保这个人的工资是计提了个人部分的公积金，到次月他直接入管理费用，导致次月计提的社保管理费用里面是少了社保，而其他应付款里面多了就是上月他按工资表计提包含个人部分的，这个我在汇算清缴职工薪酬里面怎么填写好呢？

734

老师您好，公司有一名员工休产假之前约定公司为其缴纳社保，个人部分公司也公司出，除了所以产假期间给员工申报工资是直接按每月社保公积金申报了，现在这名员工返岗申领了生育津贴和生育医疗费用到账，现在只需要将这两笔费用做如下账务处理就可以了吗——收到时借：银行存款贷其他应付款-生育津贴（生育医疗费用）发放做相反分录

388

公司员工过节去Ktv 发生的费用能入帐吗，若果可以怎么做账

372

最新问答

老师您好，甲公司有欠款官司，法院要求欠款直接打到法院账户，这种情况账要怎么做，发票怎么开？ 16小时前

公司在小规模期间取得专票升为一般纳税人之后可以抵扣么 19小时前

老师，幕后老板在公司明面上没有任何信息，但是确实在为公司跑一些业务，有的时候会提前给他转一笔钱作为各种差旅费的支出，是不是支付给他的时候，借：其他应收款-某某贷：银行存款，等他拿票回来报销时，借：管理费用-业务招待费吗？贷：其他应收款-某某这样做分录对吗？ 19小时前

在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 18天前

会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 18天前

下载APP，拍照搜题秒出结果