17年交了城市维护建设税，但忘了计提，现在发生余额表年初数在借方，有什么办法调平。借：以前年度损益调整—税金及附加贷：应交税金—城市维护建设税，借：利润分配—未分配利润贷：以前年度损益调整—税金及附加。但不明白把这两个分录做了后，期末贷方也跟着变化，也就是多了。期末贷方是不是说明没交钱