①公对公单笔转账支付或者累计200万元以上； ②私对私或者私对公，单笔转账支付或者当日累计交易20万元以上； ③不管谁对谁，当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金交易。 以下情况要小心 ①老用现金交易，而且数额、频率及用途都跟你正常经营情况不相符。 一个小公司，总有和企业经营规模资金收付频率及金额不符的收支，明明是卖日用百货的，怎么会动不动就有几百万几千万的流水？ ②资金收付流向与企业经营范围明显不符。 例如：明明做餐饮的，天天收到钢铁公司的大额转账，再往影视娱乐公司转。 ③股东或者法人或者其他不明个人，短期内频繁发生资金支付。 今天给某总转100万，明天又给他转200万，过了两天他转回来500万，这能不引起别人注意吗？ ④长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付。 这个公司都废了好久了，前段时间突然复活，而且没什么业务，却有大额转账进入，这能不一起注意吗？ 平时要怎么操作呢？ ①那必须转大额现金，到底该咋办呢？ 正常交易就让转，就是被重点监管，税局和银行多几道手续，正常经营没啥怕的。 ②那客户非要用个人账号转款到公司公账怎么办？ 如果是公对公交易，对方却以个人账号转款，那笔款可以退回给客户个人账户，并让客户用公户转过来。最好在交易前就讲明要公对公。注意最后在转账前提醒客户，用公账转款。 如果客户非要用个人账户汇款，那么在用途里注明“代**公司付货款”，就符合法律法规，也是安全的。 如果款项已经汇过来了，汇款单也没注明，你又不想给他退回去，跟客户协商一下，另开证明单即可。 ③没办法，我们公司金额大，开票少，客户全是个人，还不让客户大额转账，那还能不能做生意了？ 没说不让转，是说要重点监控！确实会有很多公司，客户大部分是个人，例如传媒公司、餐饮公司、服装企业，不开票收入很多，资金来源也基本是个人。如果是实际业务的情况下，是没有影响的。怕的是你收了钱，却在账面上显示全都和生产经营无关，或者本来就跟生产经营无关，那套路就跟洗钱一样一样的好嘛！ ④如果老板从企业借了很多款项，快到年底了，老板要把款还回来，可是超过20万就被监管了，那我一笔笔的还总可以吧，频率控制在几天一次比较合适？ 该还款就还啊，你们正常的业务往来怕什么呢？ ⑤账面上挂着很多应收账款和其他应收款，老板一下子打给公司50万，说让把那些挂账想办法平掉，行不行啊？ 公司的应收账款凭啥用老板自己的银行还啊？这不明摆着告诉说你们公司的各种交易公私不分吗？何况还是大额的、高频的。 如果你确实因为某些特殊原因款项都打给老板了，那么先梳理一下哪些是这种情况，把应该还的应收账款清单理出来，再找出相应的单据，资料，对应清账。