18年2月份有一张凭证做错的，18年2月份补缴的是17年4月份增值税，写成借应交税费～未交增值税贷银行存款，导致应交税费余额和实际对不住，现在应该怎么做这笔分录，弥补过来_财务软件_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

18年2月份有一张凭证做错的，18年2月份补缴的是17年4月份增值税，写成借应交税费～未交增值税贷银行存款，导致应交税费余额和实际对不住，现在应该怎么做这笔分录，弥补过来

84784992 | 提问时间：2019 01/08 15:53

朴老师

金牌答疑老师

职称：会计师

你要用以前年度损益调整

2019 01/08 18:13

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

一般纳税人，一年没有进项，缴纳过2次增值税，做过2次结转分录，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税。银行缴纳借应交税费-未交增值税贷银行存款。现在到12月，结转销项要看全年应交税费明细账。如图。摘要结转全年销项税额，分录是借应交税费-应交增值税-销项税额315.54 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税315.54对吗?

844

现在调18年账，如何期初17年应交税费-企业所得税借方有余额，18年调账分录怎么做？

766

如果月末应交税费月末余额是负数，是不是做分录，借应交税费―未交增值税，贷应交税费―应交增值税（转出未交增值税）

1512

当进项大于销项，如果做分录，借应交税费―销项，应交税费―转出未交增值税，贷应交税费―进项。这里应该用转出未交增值税还是转出多交增值税？

706

计提的增值税应该计入借应交税费-转出未交增值税贷应交税费-未交增值税吗

746

最新问答

A公司注册资本6000万元，账面净资产3000万元，评估后净资产4000万元，A欠B公司1200万元货款。经AB两公司协商债权转股权，公司注册资本变更为7200万元，B公司持股比例为1200/（1200+6000）=16.67%。A公司在进行会计处理的时候怎么记账？自己的想法：1、借：应收 1200 贷：实收资本1200. 1这样做的分录感觉有问题，按照评估后的净资产4000万元（评估后的应该属于公允价值吧）计算4000*16.67%=666.8万元，1200-666.8=533.2万元。按照债务重组准则，是不是应该确认533.2万元的重组损益。可是如果确认债务重组损益分录怎么做？求老师解答，谢谢。昨天

个人小佳以无形资产投资一家公司，该无形资产原值是100万，占股30%，目前已经折旧20万，现在小佳要把30%的股份转让给小董，小董支付小佳90万，请问小佳的股权原值是100吗？昨天

老师，请教一下，劳务费的税收编码是什么昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？昨天

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果