公司增值税申报，因为电子通行费发票是自行计算的税额，按纸质通行费申报的本月去国税修改的报表，补缴了增值税与滞纳金，请问会计分录怎么做？要做进项税额转出吗？补缴的增值税与附加费等要做计提分录吗？
问题已解决
所属话题：
#财务软件#
84784979 | 提问时间：2018 11/27 20:32
你好，就是通行费的发票不能抵扣，你们抵扣了是吧，需要进项转出借费用贷应交税费-应交增值税-进项转出
补缴的增值税不用计提，需要结转，附加税需要补提，支付了滞纳金嘛
2018 11/27 20:43
2条追问解答 查看全部
495相关问答
查看更多最新问答
查看更多