5月份总部借款给分公司总经理50000元，借：库存现金 贷：其他应付款-总部，然后这50000元预支员工25000元 借：其他应收款 贷：库存现金，然后员工以费用报销的形式报销了 借：管理费用 贷：其他应收款，总经理部分也直接抵费用了 借：管理费用 贷：库存现金，问题来了，其他应付款-总部这50000元实际是已经按费用抵消了，可是账目上还挂着这50000元啊?今天才发现