其他应收款-a公司10000 ，其他应付款-a公司6000，能不能这两个科目对冲？借:其他应付6000 贷:其他应收6000，那么现在a公司只剩4000应收的了？_财务软件_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

其他应收款-a公司10000 ，其他应付款-a公司6000，能不能这两个科目对冲？借:其他应付6000 贷:其他应收6000，那么现在a公司只剩4000应收的了？

84785003 | 提问时间：2018 09/21 17:38

张艳老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

可以对冲的，但是要有双方签订的抵消协议，千万不能忘记开票确认增值税的。

2018 09/21 17:39

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

同一人的其他应收款和其他应付款能不能对冲，

2747

请问，11月份用老板个人卡支付了6000的费用（此费用分3个月摊销），这个6000算借款。12月份对方公司要求用公司账户转账，所以把6000退回了，又重新用公司公司账户转了6000给对方。11月份分录如下:借:现金6000 贷:其他应付款6000 借长期待摊费用 6000 贷现金6000 借管理费用2000 贷长期待摊费用 2000 请问12月份分录怎么做？

521

与同一家公司往来款，既有其他应收款――XX公司，也有其他应付款――XX公司，可不可以做账时只做一个科目：其他应付款――XX公司把其他应收款借方做到其他应付款的借方？

2594

作为母公司，给子公司拨款20万，做账，借其他应收款，贷银行存款！子公司收到款项，做账，借银行存款，贷其他应付款！现在做合并报表，是不是其他应收款和其他应付款都得分别减去这20万？这样其他应收款与其他应付款都将这20万剔除了就相当于抵消了？

690

代扣社保是用其他应收款科目还是其他应付款科目？

1637

最新问答

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

想问一下这个怎么算综合起来不太会（1）全年直接销售彩电取得不含税销售收入8000万元（不含换取原材料的部分），全年的原材料，取得增值税专用发票，注明税款为850万元（符合抵扣条件并已申报抵扣）. （2）企业将自产的一批彩电换取 A 公司的原材料，市场价值为200万元（不含税）．成本为130万元，企业已做销售账务处理。换取的原材料价值200万元（不含税）。双方均开具了专用发票。（3）企业接受捐赠原材料一批，价值100万元（不含税）并取得捐赠方开具的增值税专用发票进项税额13万元，该项捐赠收入企业已计入营业外收入核算。（4）1月1日，企业将闲置的机器设备出租给 B 公司，全年收取租金120万元（不含税）。（5）企业全年彩电销售成本为4800万元（不含换取原材料的部分）；发生的销售费用为1800万元（其中广告费为1500万元）、管理费用为800万元（其中业务招待费为90万元，昨天

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果