00:10:00
问题已解决
补缴社保的会计分录怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：以前年度损益调整
贷：应付职工薪酬-社保
借：应付职工薪酬-社保
贷：银行存款
借：利润分配-未分配
贷：以前年度损益调整
03/01 13:58
84785004 
03/01 14:00
补缴去年的 该用哪一个？
刘艳红老师 
03/01 14:01
这三个分录一起，就是去年的
84785004
03/01 14:03
三个分录都要做吗？
刘艳红老师
03/01 14:06
是的，是的，三个都要做的
84785004
03/01 14:13
那应付职工薪酬 是公司交的那部分社保吗？
84785004
03/01 14:13
我们公司用 管理费用-社保费 可以吗？
刘艳红老师
03/01 14:15
那影响的是当年的利润了
84785004
03/01 14:19
那我要怎么调？
刘艳红老师
03/01 14:20
如果入管理费用，是影响当年利润了，不合理，要按我上面的分录来做
84785004
03/01 14:30
其他应付款-社保费
84785004
03/01 14:30
用这个科目可以吗？
84785004
03/01 14:30
公司里没有用过应付职工薪酬-社保费
刘艳红老师
03/01 14:33
这个是员工方面的，要用应付职工这个科目的
阅读 89
描述你的问题，直接向老师提问
265
意见反馈
