遇到这种情况，可按以下步骤处理： 沟通协商：第一时间联系供应商，明确告知其发票作废行为给企业造成的影响，要求重新开具合规发票。强调按照规定，已交付且企业已入账的发票不能随意作废，督促其尽快解决。 账务处理：若当月已根据发票进行账务处理，如借记 “库存商品”“应交税费 - 应交增值税（进项税额）”，贷记 “银行存款” 等，在得知发票被作废后，需进行账务调整。将原已确认的进项税额转出，借记 “库存商品” 等科目，贷记 “应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）”。 税务风险应对：在纳税申报时，由于该发票已被作废，不能作为进项税额抵扣。同时，主动向税务机关说明情况，避免因异常发票数据引发税务风险。若后续供应商仍不配合重新开票，可能需提供相关交易资料，如合同、付款凭证、货物验收单等，证明业务真实性。 法律途径：若沟通无果，可考虑采取法律手段，依据合同约定追究供应商的违约责任，维护自身合法权益