资本资产定价模型（Capital Asset Pricing Model，简称CAPM）是一种用于估算资产预期收益率的模型。该模型基于以下假设：投资者在投资决策时会考虑风险和回报之间的权衡，并且投资者都是理性的。

CAPM模型的核心公式是：

E(Ri) = Rf + βi(E(Rm) - Rf)

其中，E(Ri)表示资产i的预期收益率，Rf表示无风险利率，βi表示资产i的风险系数，E(Rm)表示市场整体的预期收益率。

为了确定公司的风险溢价，需要先计算出该公司的β值。β值表示该公司相对于市场整体的风险程度。如果β值为1，表示该公司的风险与市场整体一致；如果β值大于1，表示该公司的风险高于市场整体；如果β值小于1，表示该公司的风险低于市场整体。

确定公司的β值通常需要进行历史数据分析和市场调查。一般来说，高成长性行业和公司的β值会较高，而稳定性较强的行业和公司的β值会较低。

一旦确定了公司的β值，就可以使用CAPM模型来计算出该公司的预期收益率。将无风险利率和市场整体的预期收益率代入公式中，就可以得到该公司的预期收益率。然后，将预期收益率减去无风险利率，就可以得到公司的风险溢价。