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【实操】增值税电子发票怎么开具?具体流程是?

来源: 正保会计网校 2022-09-09
普通

提问:小夏,我是一名教师,上周到企业授课,现对方需发票做账报销,我急需开具一张发票,有什么快捷的方法?  

回答:您可在电子税务局上代开增值税电子发票,开具完可直接通过电子邮箱发送给对方。  

一、办理路径  

进入国家税务总局厦门市电子税务局网站(),登录>我要办税>发票使用>增值税普通发票代开。  

厦门市电子税务局网站

二、发票查询  

录入查询条件,点击【查询】,默认为增值税电子普通发票。  

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三、填写开票信息  

1.点击【新增】,阅读完须知后,进入编辑界面。  

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2.选择发票类型为增值税电子普通发票,录入申请单据信息,包括劳务发生地、领取方式(默认电子发票领取)、付款方信息、收款方信息(接收短信号码、电子邮箱、地址等)。  

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3.录入货物或应税劳务、服务名称。点击【新增行】,点击空白行的“货物或应税劳务、服务名称”,在弹出商品选择框内勾选需要代开的商品,填写含税销售额。  


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4.选择印花税合同类型。初始默认为空,纳税人根据实际情况进行选择。  

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5.备注根据收款方填写相关信息自动生成,备注信息会打印在发票上。在备注下方,纳税人若需要特殊说明,在此项填写,此项说明不会打印在发票上。  

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另:①如果货劳明细超过8行,使用销货清单。  


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②货运服务代开。在选择商品时选择货运服务的商品,点击【确定】>录入起运地、到达地、车船信息>点击保存。  

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③建筑服务代开。在选择商品时选择建筑服务的商品,点击【确定】>录入建筑服务发生地信息>点击【保存】申请单。  

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④温馨提示:请注意劳务和居民日常服务—生活服务的区别,并根据实际进行选择。居民日常服务—生活服务指主要为满足居民个人及其家庭日常生活需求提供的服务,包括市容市政管理、家政、婚庆、养老、按摩、桑拿、氧吧、足疗、沐浴、洗染、摄影扩印等服务。  

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6.提交申请单。  

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四、开具发票  

完成缴款后,当申请单状态为【已扣税款】时,点击【开具发票】,提示“发票开具成功”同时状态变更为“发票未打”。待状态更新为“打印成功”,即电子发票开具成功。  

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五、开具完税证明  

点击【打印完税证明】,弹出缴款信息,显示完税证明。  

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以上就是自然人线上代开增值税电子发票的详细流程啦,你学会了吗?  

温馨提示:增值税电子普通发票以电子化形式存在,其法律效力、基本用途、基本使用规定等与增值税(纸质)普通发票相同。  

来源:厦门税务

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