中级经济师《金融》每日一练：期货保值数量（02.27）
来源： 正保会计网校
2020-02-27
普通
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单选题
某公司打算运用6个月期的沪深200股价指数期货为其价值500万元的股票组合套期保值，该组合的β值为1，当时的期货价格为1000元，则该公司应卖出的期货合约数量为（ ）份。
A、15
B、25
C、30
D、60
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【答案】
B 【解析】
本题考查股指期货最佳套期保值数量。 最佳套期保值需要的期货N＝β×VS/VF＝1×500万元/（200×1000）=25。 其中，VS为股票组合的价值；VF为单位股指期货合约的价值（等于期货价格乘以合约大小）。 
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