财务最新风险不得不防：2020严查法人及财务个人账户收款!

2020年私户避税已行不通(以前可以)，近曰无锡一家私户收款稽查罚800万。除这家外案还有多家企业被查被罚。

税务检查中，税局在其送达的税务检查通知书中，明确列明需要被查公司提交的资料就包括：公司法定代表人等主要负责人及财务人员个人的所有银行账户及明细。

无独有偶，北京某电子股份有限公司法人用个人账户收取客户购货款，最终，对公司少缴增值税377286.46元、企业所得税101515.75元分别处以0.5倍的罚款，金额合计239401.11元。

之所以能查出，利用了银行税务共享信息，税务掌握私人账户不再困难。2020年起，各地金融机构与税务、反洗钱机构合作势必加大，老板私人账户与公司对公户之间频繁的资金交易都将面临监控。现在对公50万，对私10一30万都是银行业务管理范围.

财务人员必须牢记以下易稽查类型：

①现金交易5万

②对公转200万，

③对私2O万(国内)，对私50万(跨境)

④集中转入分批转出

⑤分批转入集中转出

⑥集中转入分批转出

⑦公转私过于频繁

⑧大量销户

⑨闲置帐户大额交易

⑩规模小流水大。

税局杀手锏为大数据比对分析：

金三大数据，企业的经营是否有异常，发票、申报数据是否真实，系统都会自动对比并分析。动态监测之下，一旦有异常，比如税负率低，系统就会自动预警。不用别人举报，税务局在办公室就知道哪家企业可能涉嫌偷税了。

税务专门打造了最新税收分类编码和纳税人识别号的大数据监控机制，今年高工资、多渠道、多类型收入的将面临严查。财务须告诫所企业老板：不要再用个人账户隐藏公司收入少缴税款。

否则一旦被查，补缴税款是小事，还要缴大量的滞纳金和税务行政罚款，如果构成犯罪的，要承担刑事责任的。咱能这样因小失大吗。

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