纳税信用换贷款 缓解小微企业融资难

为贯彻落实国务院扶持小微企业发展的部署要求，各级税务机关积极探索，多部门联动，通过将纳税信用与信贷融资挂钩，让小微企业凭借良好纳税信用记录即可获得银行无担保信用贷款，为小微企业开辟了新的融资渠道，也将纳税信用等级与企业日常经营紧密结合，提高企业纳税遵从度。

江苏：小微企业可凭纳税记录申请信用贷款

5月的一天，南通一家企业的负责人上网几分钟就申请到100万元银行贷款，而且全程不用任何实物担保，只要凭借该企业在国税系统的纳税记录。日前，江苏银行与江苏省国税局共同推出小微企业税银互动服务平台和首款信贷产品，通过税银合作，将企业纳税信用等级、纳税数据与金融服务相结合。

这款纯信用的信贷产品推向市场之初便挺受欢迎。据悉，自5月初该互动服务平台试运行以来，不到一个月，这款“无担保纯信用”的信贷产品已经为101个小微客户发放9325万元纯信用贷款。

数据显示，从全国看，中小微企业创造了近六成的经济总量，吸纳了八成以上的就业，是推动经济社会的重要力量。然而，融资难仍是制约其健康成长的最大瓶颈。一名省政协委员曾提议，强化政府作为，建立江苏小微企业信用贷款制度。

据介绍，税务部门与银行合作可将纳税大数据引入融资领域，不再需要企业提供担保抵押。江苏小微企业只要符合正常缴税两年以上、纳税信用等级B级以上、无不良征信记录的条件，就可以申请该款信贷产品。

山东：纳税信用转为融资贷款信用助力小微企业

“‘银税互动’可帮了大忙。有了这笔资金，企业就能走出困境了。”近日，烟台亿嘉金属制品有限公司总经理季建陆的心情可谓大落大起，就在企业遭遇资金困难、一筹莫展之时，烟台市地税局积极向当地银行推荐信用级别较高的企业，这使得烟台亿嘉很快拿到了600万元贷款。

去年以来，省地税局针对金融机构与小微企业之间缺乏互信了解，金融机构“放贷难”、小微企业“贷款难”的问题，探索开展“银税互动”。地税部门与金融机构搭建银税互动平台，地税部门将信用级别较高的企业名单推荐给银行，银行以此作为拓展业务、发放贷款的重要依据。截至目前，全省地税部门利用纳税信息和纳税信用级别评价结果，共向各级金融机构推荐5632户小微企业，经金融机构调查核实，对689户小微企业发放贷款12.66亿元。

“把企业贷款信用和纳税信用等级评定结果相关联，将企业涉税信息及税务信用等级评价设定为银行授信的首要条件，以此创新以‘信’授‘信’、以‘信’养‘信’的信用结合机制，既从根本上破解了部分小微企业因无法提供抵质押物而拿不到银行贷款的困境，又能防范金融机构的贷款风险。”烟台市地税局局长吴晓飞表示。

在实践中，烟台市地税局联合烟台农商银行打造“小微企业税银助力平台”，地税部门根据日常征管信息数据，认真筛选符合条件的小微企业，推荐给农商银行，并协助开展必要的信贷调查。今年以来，烟台已有183户小微企业通过此平台获贷4亿余元。

“银税互动”在法律允许的范围内建立税务机关、银行和企业三方信息交换渠道——银行机构对借款人涉税信息及时查验与监控，税务机关对借款企业银行开户信息、银行风险提示信息及时采集与监控，以此实现税银企三方信息共享。比如，临沂市成立由国税、地税和银行三部门组成的“税银互动”合作项目筹备领导小组，共同建立了《合作备忘录》，构建税企银三方信息交换平台。

宁夏：纳税人凭纳税记录可获银行无担保信用贷款

近日，宁夏回族自治区国税、地税部门与建设银行宁夏区分行签订了“税易贷”三方合作协议，今后宁夏小微企业等纳税人凭借良好的纳税信用记录，可获得建设银行无担保信用贷款。

据了解，在对纳税人实行信用等级管理的基础上，今年以来，宁夏国税局、地税局针对企业融资难问题进一步创新服务手段，扩大纳税信用应用范围，和银行三方合作推出了“银税互动”守信激励措施。在推出“税易贷”之前，税务部门还与宁夏银行推出了“税联贷”等金融服务创新产品。

通过“税联贷”“税易贷”等平台，税务部门把企业纳税信用与借贷信用挂钩，以纳税信用作为担保，实施联合激励。各级国税、地税将年度纳税信用等级较高的A、B级企业和小微企业纳税信息提供给银行，银行在接到企业申请信用贷款时，在参考企业信用等级后，可提供给企业50万元以下无担保信用贷款。

自治区国税局相关负责人表示，“银税互动”金融服务创新可使企业凭诚实守信的纳税记录换来“真金白银”。此举在为诚实守信企业拓宽融资渠道的同时，将纳税信用等级与企业日常经营紧密结合，扩大了信用等级激励应用范围。

大连：“税易贷”为守信企业融资开绿灯

近日，大连市地税局与中国建设银行大连分行“税易贷”服务平台正式签约，标志着大连市地税局与中国建设银行大连分行的银税互动合作项目进入了成熟运行阶段。

银税互动项目是大连市地税局基于服务中小微企业发展、涵养税源和促进社会诚信体系建设等目标而推出的一项创新举措。平台将中小微企业的纳税信用等级与银行授信有机结合，实现税务信用体系和银行信用体系有效对接。此次“税易贷”服务签约，中国建设银行将结合大连市地税局2015年纳税信用等级的评定结果，向符合条件的中小微企业提供“税易贷”纯信用贷款服务。

由于以往纳入纳税信用等级评定范围的企业多为规模较大的企业，为了切实惠及中小微企业，大连市地税局于今年调整完善了纳税信用等级评定方法、范围和指标，变评价纳税大户为评价全体纳税人，扩大纳税信用等级的评定范围，共评选出A级纳税信用等级企业13703户，同比增长了13.5倍，大大增加了中小微企业获得银行授信的机会。

截至目前，大连市已经通过银税互动服务平台帮助中小微企业获取了1.2亿多元的贷款。